Contraloría presenta informe sobre debilidades de Control Interno en el Ministerio de la Mujer

Santo Domingo.- La Contraloría General de la República Dominicana publicó un informe sobre el control interno en el Ministerio de la Mujer, señalando errores o irregularidades detectados durante la auditoría en la institución, que se realizó desde septiembre de 2020 hasta agosto del 2021.

A continuación presentamos el informe íntegro:

Ejecución Presupuestaria del Ministerio de la Mujer

El Ministerio de la Mujer de septiembre a diciembre del 2020, pagó un monto de RD$386,667,955.44. Destacando que el 65.33 % representa el total de lo pagado, por un monto de RD$252,645,176.00, por el objetal transferencias corrientes al Consejo Casa de Acogidas.

Transferencia Corriente

En el proceso de la auditoría, correspondiente al período Septiembre/Diciembre 2020, observamos que el Ministerio de la Mujer dentro de la asignación presupuestaria, por concepto de Transferencia Corriente contemplaba un monto ascendente a RD$338,790,246.00,para ser asignado a instituciones bajo su dependencia, de los cuales pagaron un monto ascendente a RD$252,645,175.65, quedando pendiente de ejecutar un monto de RD$86,145,070.00

Para el período auditado de Enero/Agosto 2021, el Ministerio de la Mujer pagó un monto de RD$610,380,574.63.

En el proceso de la auditoria observamos que el Ministerio de la Mujer dentro de la asignación presupuestaria, por concepto de Transferencia Corriente contemplaba un monto ascendente a RD$418,436,312.00,para ser designada a instituciones bajo su dependencia, de los cuales pagaron un monto ascendente a RD$270,437,117.00, quedando pendiente de ejecutar un monto de RD$147,899,195.00,

Omisión de Notas Financieras

En revisión a los estados financieros, se verificó que la presentación de estos tiene omisa varias notas financieras.

Control Interno

A la fecha de este informe, y luego de realizar pruebas al diseño e implementación de controles internos, de acuerdo a nuestro marco de referencias, las Normas Básicas de Control Interno (NOBACI), determinamos que el Ministerio de la Mujer, presenta debilidades de control interno, principalmente en las Áreas de:

Activos Fijos:

· Del total de activos adquiridos en el período auditado en mobiliarios y equipos por un valor de RD$ 5, 634,593.19 fue seleccionada una muestra por un valor de RD$3,431,402.79.

· Localización: dentro de la muestra seleccionada, no fue posible establecer la localización exacta de algunos activos.

· Codificación: dentro de la muestra seleccionada, evidenciamos activos sin ningún tipo de codificación tanto interna como la externa, que etiqueta Bienes Nacionales para fines de tener actualizada la base de datos de los activos que posee el Ministerio.

Tesorería

-Caja Chica (Fondo Reponible)

Al analizar los fondos de caja chica, verificamos que el Ministerio de la Mujer, maneja (3) fondos de cajas chicas, las cuales ascienden a un monto de RD$200,000.00.Los mismos están en cumplimiento con el Manual de la DIGECOG

-Conciliaciones Bancarias

Al 31 de agosto del 2021, el Ministerio de la Mujer posee cuatro cuentas, para el manejo financiero y administrativo, las cuales tienen un balance,

-Activo Fijo

En revisión a los activos fijos en el período auditado, verificamos que la institución posee activos por un valor que asciende a RD$33,025,996.66.

En conversación con la Dirección Administrativa y Financiera, informan que se presenta una diferencia que se arrastra históricamente desde la creación del ministerio, entre el registro del SIAB y la Balanza de Comprobación con un monto superior ascendente a RD$35,217,169.02, según se muestra en la tabla siguiente.

Cabe destacar que producto de la falta de un sistema de información Financiera integrado, el Ministerio de la Mujer no le fue posible generarnos un auxiliar de activos fijos por clasificación o categoría al 31 de agosto del 2021, ya que solo registran en el SIAB.

-Adquisiciones de Activos Fijos

Al analizar las adquisiciones de activos fijos en el período auditado, verificamos que ascienden a un monto de RD$5,634,593.18.

-Vehículo no descargado

En revisión al listado de vehículos registrados en la Dirección General de Impuestos Internos (DGII), se observó que existe una Jeepeta Marca KIA, año 2021, Placa G525203, Modelo SELTOS 2WD, Color Blanco, con estado activo, valorado en RD$1,289,322.13, a nombre del Ministerio de la Mujer; el mismo fue donado a la señora Angélica Cruz Martínez, Cédula No. 001-0145862-8, durante la actividad medalla al mérito, según comunicación, de fecha 4 de mayo 2022, emitida por el Encargado de Transportación. Resaltar que se están realizando las gestiones legales pertinentes, a los fines de que este vehículo sea transferido a nombre de la señora Angélica Cruz, según información suministrada por la DAF.

-Compras y Contrataciones

Detalle de Contrataciones del Ministerio de la Mujer. Para el período auditado (desde el 1ro de septiembre hasta el 31 de diciembre del 2020), las contrataciones del Ministerio de la Mujer, ascendieron a un monto de RD$39,129,474.94. Las cuales, se encuentran en cumplimiento con la Ley No. 340-06 de Compras y Contrataciones. Es preciso informar, que dentro del Ministerio de la Mujer se encuentra el Consejo Casa de Acogida, el cual debe de tener un manejo en sus operaciones independientes, por su conformación legal y personalidad jurídica. En nuestra revisión, observamos que utilizan el mismo portal transaccional de compras y contrataciones.

Para el período auditado (desde el 1rode enero del 2021 hasta el 31 de agosto del 2021), las contrataciones del Ministerio de la Mujer, ascendieron a un monto de RD$252,009,544.54. Las cuales, se encuentran en cumplimiento con la Ley No. 340-06 de Compras y Contrataciones.

-Compras por otras modalidades

Las compras directas y menores realizadas durante el período auditado fueron por un valor de RD$153,248,932, según información suministrada por el Depto. Financiero. V

Administración de Recursos Humanos

–Nómina

Para el período auditado (Desde 1ro. de septiembre de 2020 hasta el 31 de agosto del 2021), el Ministerio de la Mujer, pagó por concepto de nóminas (Fijas, Adicionales, Personal de Vigilancia, Contratados Temporeros), un monto ascendente a RD$210,308,191.77. Destacar, que el personal de Casa de Acogida está unificado bajo el nombre de programas, en el ministerio de la mujer, donde se pagó, bajo esos programas un monto ascendente a RD$51,260,341.53.

Ministerio de la Mujer tenía al 31 de agosto de 2021, un total de 551 empleados, siendo contratados en las diferentes modalidades.

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